Beskattning vid försäljning av bostadsrätt

Den här artikeln tar upp hur mycket du ska skatta vid försäljning av bostadsrätt, vilka avdrag du kan göra, hur du gör med uppskov samt vad du kan dra av i form från ränteutgifter.

Avdrag för renoveringskostnader vid försäljning

Skatten vid bostadsförsäljning är 22% av vinsten. Vid försäljning får man dra av en del kostnader. Såhär beräknar man kapitalvinst/kapitalförlust vid försäljning av bostadsrätt:

+ Försäljningspris
– Mäklararvode
– Inköpspris
– Förbättringsutgifter
– Kapitaltillskott
= Vinst eller förlust
+ Återföring av uppskovsbelopp
= Vinst eller förlust

För att få avdrag för förbättringsutgift måste den ha uppgått till minst 5 000 kr det år förbättringen skedde. Förbättringsutgifterna indelas i ”Ny- till- eller ombyggnad” och ”Förbättrande reparationer”. Med ny-, till- eller ombyggnad menas t.ex. ändring av byggnadens konstruktion, planlösning eller funktion.

Om bostaden var ny då den köptes kan således inget avdrag medges för förbättrande reparation. Avdrag medges bara för förbättrande reparationer som gjorts under försäljningsåret och de fem föregående åren.

 

Uppskov på skatten vid försäljning

När man säljer sin bostadsrätt har man rätt till uppskov på skatten på försäljningen om man skaffar sig en ny bostad. Detta gäller om man:

  • bott i den gamla bostaden minst ett år innan försäljningen eller tre av de fem senaste åren
  • bosätter sig där senast den 2:a maj andra året efter försäljningen
  • har en vinst på över 50 000 kr (mindre vinster än detta ger inte uppskov) – denna gräns gäller för var och en av ägarna till bostaden

Vill du läsa mer om skatteavdraget så läs direkt i Skatteverkets utförliga bilaga.

 

Skatteavdrag för räntor (när man bor i bostadsrätt)

När man bor i bostadsrätt beskattar man inte sin lägenhet på samma sätt som man som villaägare beskattar sitt hus. Istället betalar man sin andel av föreningens skatter via årsavgiften.

På sina egna låneräntor betalar man 70 % av kostnaden eftersom man kan dra av 30 % i deklarationen. Avdragsrätten sjunker till 21 % för den del av räntorna (inte lånet!) som ligger över 100 000 kr. Detta gäller alltså dig som har räntor för över drygt 8 000 kr /mån.

 

Mer information

Notera att denna information bara täcker huvuddragen i Skatteverkets regler. Det är vanskligt att försöka beskriva reglerna alldeles för mycket i detalj, utan där får vi hänvisa till Skatteverket .

För att diskutera mer avancerade skattefrågor kan också   Skatter.se rekommenderas. Det är en webbsida som har forum och experter. Man kan också läsa mer om skatteavdrag

Utskriftsvänlig PDF


  1. Frågor & svar

    Frågor från besökarna och svar från BoUpplysningen. Här kan du förhoppningsvis hitta svar på dina egna frågor. Notera att vissa frågor och svar kan vara flera år gamla och därmed inaktuella.

    1.  
      0
       

      Dra av 30 % på årliga räntan?

      Viktor skriver:

      Hej!
      Funderar på att köpa lägenhet nu senast mars och kommer låna av banken.
      Som exempel ifall jag lånar 1 000 000 och har en ränta på 4% skulle det bli en årlig ränta på 40 000. Kan jag då dra av 30% av den räntan vilket skulle ge mig en årlig ränta på ca 32 000?
      Mvh

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Ja, men snarare 28 000 kr (0,7 * 40 000 = 28 000). Tänk på att du också måste ha skattat för minst 28 000 kr för att kunna dra av detta också. Tjänar man väldigt lite kan man inte dra av fullt.

    2.  
      0
       

      Undvika dubbelbeskattning när jag hyr ut min bostadsrätt? Flyttar utomlands.

      T skriver:

      Hej!

      Jag ska flytta till belgien och undrar ifall jag kan hyra ut min bostadsrätt i sverige utan att dubbelskatta? Förstår inte riktigt vad det innebär?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Om du hyr ut din bostad på ett sätt att du gör en vinst på den måste du skatta för denna vinst. Jag är själv lite osäker på vad du menar med vad som skulle dubbelbeskattas?

    3.  
      0
       

      Skatt på hela vinsten om jag säljer och inte köper nytt?

      Yvonne skriver:

      Hej!
      Min mamma ska sälja sin bostadsrätt och hon ska inte köpa någon ny. Får hon då skatta för hela vinsten, vilket blir i princip hela försäljningssumman då den inköptes för 40 år sedan för en mindre summa?

    4.  
      0
       

      Hur ska jag fylla i K2-blanketten?

      Åsa skriver:

      Hej, Jag ska nu deklarera min försäljning av bostadsrätt (såld oktober 2011)och har tidigare en vinst som jag haft uppskov med från ett hus jag sålde 2008. Jag vill nu inte ha uppskov utan återföra allt. Hur fyller jag då i på K2-blanketten?
      Ska jag skriva in uppskovsbelopp som återförs till bskattning, dvs det gamla och lägga till nya vinsten på den senaste försäljningen som var 650 000? Och sedan räknas det skatt med 22 procent – som skatteverket gör själva eller ska jag räkna fram det själv?
      Bästa hälsningar Åsa

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Jag är mindre benägen att svara på direkta skattefrågor i detta kommentarsfält för att det är dels svårt att svara på i varje individs enskilda fall, dels för att jag själv inte är expert på det men framförallt för att Skatteverket själva är så otroligt bra på att svara på dessa frågor. Man får helt enkelt svar snabbare och bättre än här.

    5.  
      0
       

      Kan summan att betala till Skatteverket verkligen vara 590 tkr?

      Lill skriver:

      Hej,
      Jag sålde en bostadsrätt 2011 med vinst om 650 000. Har ett gammalt uppskov från en tidigare husförsäljning, står ”uppskov med 2227012 (har haft bostadsuppskov med 1,67%)på 2010 års deklaration. Det nya uppskovet enl mäklaren som var involverad i senaste försäljningen angav nytt uppskov om 103 840 kr. Har inte för avsikt att köpa något nytt utan ska nu deklarera på K6 samt betala skulden till Skatteverket. Kan summan belopp att betala verkligen bli så mycket som 594 064 kr? Låter väldigt högt!

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Just skattefrågor brukar jag vara lite försiktig med att svara detaljerat på och rekommendera att ringa Skatteverket 0771-567 567. De är verkligen superhjälpsamma och duktiga!

    6.  
      0
       

      Hanterar dödsbo och har inget kvitto på bostadsrätten. Hur deklarerar jag?

      Per skriver:

      Sitter och hanterar ett dödsbo där det ingår en bostadsrätt.
      Vi har inte hittat något kvitto på lägenheten som jag tror köptes i början av 80-talet. Bostadsrättsföreningen säger att dom bara har uppgifter om priser när föreningen bildades.

      Hur ska man kunna deklarera utan dessa uppgifter?
      Hittar inget som berör detta på Skatteverkets webbplats. Det finns en schablonregel, men det gäller lägenheter köpta 1974 eller tidigare.

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        I det här fallet skulle jag absolut ringa Skatteverket och höra. Dels för att de är väldigt duktiga att svara på dessa typer av frågor men också för att jag inte känner mig tillräckligt säker själv i den här frågan.

    7.  
      0
       

      Sälja lägenheten med vinst. Vad ska jag tänka på?

      Kenneth M skriver:

      Hej hej,

      Planerar att flytta till England till våren
      och min lägenhet som jag köpte för 650000 går att sälja för 900-1 miljon idag. Jag planerar inte att köpa något nytt i Sverige. Vad måste jag tänka på och hur mycket av vinstkakan försvinner till skatter etc?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        När det handlar om vad du bör tänka på när du säljer så rekommenderar jag dig att läsa vår sälja bostad-guide. Angående beskattning så gäller det som står i artikeln ovan finns inget att tillägga som är specifikt i ditt fall.

    8.  
      0
       

      Gamla regler om vinstskatten.

      Martin K skriver:

      Jag gick in och tittade på skatteverkets hemsida och för år 2011 blir vinstskatten 22/30, dvs 26,6%. Inte 22 % som står vid er sida, det måste vara gamla regler som ni följer?

      •  
        0
         
        SL skriver:

        På skatteverkets sida står det ”beskattas 22/30 av vinsten med en skatt på 30 procent”, vilket innebär 22/30 * .3 vilket slutar på 22%.

        •  
          0
           
          Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

          Precis, det stämmer. Notera att de 21% som står i artikeln alltså gäller för ränteavdrag och det är inte en skatt.

    9.  
      0
       

      Uppskov på skatten vid försäljning av bostadsrätt och inflyttning i hyresrätt?

      Malin skriver:

      Hej,

      Om man säljer en bostadsrätt för att tillfälligt flytta in i en hyreslägenhet – får man då uppskov på skatten av vinsten – eller är det bara att betala, sätta in resten av pengarna på ett huskonto och se glad ut?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Malin: Det beror på hur lång tid det dröjer innan du köper en ny bostad. Du har i princip tid att bo i en hyreslägenhet och se dig om efter nya ”köpebostäder”. Om du sålt bostaden under 2010 måste du ha avse att köpa en ny under 2011 för att ha kunnat få uppskov. Det finns lite specialregler för om du köper en tomt eller om du inte kommer bosätta dig i den nya bostaden på direkten. Säljer du under 2011 så har du i princip 2012 på dig att hitta något nytt för att kunna begära uppskov. Se gärna Skatteverkets blankett SKV 321 för detaljer och ”finstilta”.

    10.  
      0
       

      Sälja två lägenheter med flera års mellanrum. Flera uppskov samtidigt?

      Thomas skriver:

      Hej,

      Mina föräldrar sålde sin villa 2004 och gjorde en vinst på ca 2320000:- de gjorde då uppskov på det beloppet då de behövde pengarna för att investera i ett radhus.(22%= ca500000) Nu ska de sälja radhuset och har gjort en vinst på 1900000:-. De ska nu köpa en lägenhet. Frågan är: Måste de betala det ”gamla” uppskovet då de säljer eller kan man ha två olika uppskov? Eller kan man baka ihop vinsterna? Eller hur fungerar det? / Thomas

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Thomas: Uppskoven slås ihop till ett, de behöver således inte betala av det gamla uppskovet än.

    11.  
      0
       

      Sålt lägenhet som jag renoverat. Dra av för material och eget arbete?

      bengt davidsson skriver:

      jag undrar om jag säljer mitt hus som jag köpte 1984 för 210000kr ,för 3000000 idag hur mycket skulle jag betala i skatt.
      har gjort både stora&små renoveringar under åren.Har idag lån på ca 850000Kr har gjort allt arbete själv.får man till exempel dra av något för eget arbete har kvitton för material för dom senaste fem åren på ca 500000kr

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Bengt: Grattis, det är ingen dålig vinst du gör! 1 790 000 kr, förutsatt att du inte tappade en nolla där. Såtillvida att dina utgifter på 500 000 kr är gjorda de senaste fem åren och är en nybyggnad, ombyggnad eller tillbyggnad så får du dra av dem. Om det är reparation/underhåll får du inte dra av. Skillnaden är att du måste höja standarden, inte behålla standarden. Exempelvis kommer att byte av en tvättmaskin inte räknas som ombyggnad utan som underhåll medan nyinköp av en tvättmaskin som inte fanns tidigare räknas som ”nybyggnad” och får dras av.

    12.  
      0
       

      Sålt bostadsrätt med 600 tkr i vinst och köpt ny bostad. Hur mycket blir uppskov?

      Sara Arcos skriver:

      Hej,
      Min man och jag sålde en br och vinsten var ca. 600 000 kr. Vi köpte en ny br (nybyggt) och har uppskov. Jag undrar hur beräknar man skatt på vinsten. Hur mycket blir uppskov för både mig och min man?
      Hoppas på vägledning.
      Tack!

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Sara: Om er vinst är 600 000 kr så blir skatten 22% * 600 000 kr = 132 000 kr. Om ni väljer uppskov kan ni vänta med att betala denna skatt men någon gång måste ni betala den, såtillvida att ni inte går med förlust på någon annan bostadsaffär.

    13.  
      0
       

      Digitalbox ingick vid försäljning av bostadsrätten. Dra av?

      Josefin skriver:

      Till vår lägenhet som vi sålde hör Telia triple play (digital-TV, internet och IP-telefoni) som inte går att välja bort. Vi köpte till en ny digitalbox med hårdisk som går att spela in på som vi lämnade kvar och lät ingå i köpet när vi sålde lägenheten. Kan man dra av det som förbättring på lägenheten?
      Om vi kan det ska vi räkna det året då vi har följesedeln från att vi fick den eller det året vi betalade för den vilket var efter årsskiftet?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Josefin: Det är nog inte speciellt troligt att detta avdrag skulle gå igenom då det inte är en reparation eller förbättrande underhåll. Dessa åtgärder gäller den ”fasta delen” av lägenheten och inte lösöre.

        Det man kanske skulle kunna argumentera för är om ni marknadsfört lägenheten vid försäljningen som ”har digitalbox med hårddisk” och se det som en försäljningskostnad – men även det är nog svårt att få igenom.

    14.  
      0
       

      Sålt bostadsrätt och köpt ny. Skatta eller begära uppskov?

      Johan skriver:

      Hej

      Har en fråga och jag tror den varit uppe här förut men är inte säker på att jag förstår dom svaren så jag prövar.

      Jag köpte en BR för 720.000 och sålde den efter ett och ett halvt år för 845.000. Frågan är ju givetvis då dom 145.000 kr jag tjänat, ska jag betala skatt på dessa eller ska jag begära uppskov? Om jag nu begär uppskov (om jag nu kan det) vad skulle då det innebära för mig?

      Nytt boende är klart och jag ska investera vinstpengarna i den är tanken.

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Johan: Du kan välja att betala skatt på direkten eller begära uppskov på skatten. Detta innebär att du i samband med deklarationen varje år får betala en mindre ränta på vinstskatten (inte vinsten alltså).

        Din vinstskatt borde alltså bli 145.000 * 22% = 31.900 kr. En ränta på 0.5% innebär då en årlig kostnad på cirka 160 kr. Ganska överkomligt alltså.

    15.  
      0
       

      Dra av kostnaderna på vinsten du gjort vid försäljningen.

      Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

      Fredrik: Du drar av dina kostnader (som du har kvitton för) på vinsten du gjort på lägenheten. Sen skattar du för resterande vinst.

      •  
        0
         
        Maria skriver:

        Hej!

        Vi gjorde omfattande renoveringar i vår bostadsrätt när vi köpte den för tre år sedan. Vi ska nu sälja och undrar om man kan dra av renoveringskostnader på vinsten vid försäljning. Hur långt tillbaka i tiden kan man dra av för renoveringskostnader?

        •  
          0
           
          Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

          Maria: Det kan du absolut göra, om det innefattas av de typer av renoveringar som beskrivs i artikeln. För mer information rekommenderar jag också att du läser i broschyren hos Skatteverket som länkas där också (den är välskriven och relativt lättläst). Annars är det fem år som gäller för renoveringar.

    16.  
      0
       

      Varför inflationsjusteras inte inköpspriset?

      Isabella Thinsz skriver:

      Hej,
      Det är märkligt att kostnadsökning kallas för vinst. Jag köpte min lägenhet i Stockholm för arton år sedan.Nu flyttar jag till en billigare lägenhet men får mycket högre kostnader på grund av skatten. Vissa av mina grannar har bott i huset i 30 år, de kan aldrig flytta därifrån på grund av den så kallade vinsten. Och varför räknas inte inköpspriset upp till dagens prisnivå. 1,2 miljoner som jag betalade är väl minst 3 miljoner idag. Det kan aldrig vara bra för ett samhälle att förhindra rörligheten. Vi äldre sätter oss fast i för stora lägenheter för att vi inte har råd att flytta.

      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Isabella: Intressant det du skriver och jag har faktiskt aldrig tänkt på den aspekten själv. Min mormor köpte sin bostadsrätt på 60-talet och betalade 5 000 kr (hon fick då till och med ta bolån!). Hon sålde häromåret för 1.8 Mkr någonting så i princip var säljbeloppet detsamma som vinsten.

        Om man ska ta hänsyn till kostnadsläget så innebär det ju att reavinsten blir differensen mellan Konsumentprisindex/inflationen och boprisstegringen, vilket på sätt och vis låter vettigt. Man gör dock inte på samma sätt med någon annan reavinst (aktier eller liknande) så staten får därmed i princip reavinstskatt på inflationen!

    17.  
      0
       

      Renoverat lägenheten för 400 tkr. Avdrag vid försäljning?

      Marcus skriver:

      Hej!

      Vi köpte en BRF för 360.000 som var ett renoveringsobjekt och sedan renoverade vi upp den (den var inrökt 40 år med pipa, saknade frys och WC var otäckt äckligt.) Vi har fått den värderad till idag 750.000 och skall snart sälja den, säg att vi får 800.000 för den. Då gör vi väl en vinst på 440.000 lite drygt, men renoveringen har ju gått på drygt 400.000 (finns inte kvitto på allt, men man ser klart o tydligt från gamla bilder och dagens läge skillnaden). Kommer vi således kunna dra av typ 400.000 av vinsten? Vi har dragit om all EL, nya golv, nytt kök, nytt badrum med bubbelbad osv.. räknas det som förbättrings-rustning? Tacksam för svar / Marcus

      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Marcus: Det stämmer, det du beskriver är värdehöjande åtgärder och du kan dra av de kostnader du har kvitton för för fast utrustning etc. När gjorde ni renoveringen?

    18.  
      0
       

      Gjort om planlösningen. Har vi rätt att dra av förbättringsutgifter?

      camilla skriver:

      hej!
      har en bostadsrätt som vi köpt och gjort om planlösningen i köket-dragit om el mm,,,vi sattsade då privata pengar för detta har vi rätt att dra av det som förbättringsutgifter-rustningen började dec 2004 och var klar 2005 januari och ska sälja nu omgående.
      tacksam för svar ./Camilla

    19.  
      0
       

      Har bott i lgh i över ett år, men inte ägt den mer än ett år. Uppskov?

      Camilla skriver:

      Hej, vår läghjordes om till bostadsrätt i okt 2009, vi köpte då och ska nu sälja den. Får vi då begära uppskov på vinsten? Man ska ju bott minst ett år i bostaden vilket vi har men, vi har inte ägt den i 1 år. Vad gäller?

      /Camilla

      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Camilla: Ledsen att det dröjde med mitt svar men det fungerar alldeles utmärkt att få uppskov på vinsten om man ombildat från hyresrätt och bott där i över ett år, även om man inte just ägt den i ett år.

    20.  
      0
       

      Sålt bostadsrätten med vinst. Kan jag dra av skulden?

      Manne skriver:

      Hej,
      Köpte en BRF men har inte varit skriven där.
      Det har varit en övernattningslägenhet.

      Nu har jag sålt den.
      Min fråga:
      Köpet var på 2,5 Msek, men jag har belånat den så skulden till banken var på 3,25 Msek när den såldes. (Betalade räntorna på lånet med )
      Nu har jag sålt den för 4,2Msek.
      Får jag på något sätt dra av skulden, som nu är reglerad med banken.
      Dvs åker jag på reavinst på 2,5-4,2, fast jag löst skulden..?

      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Manne:

        Allt handlar om vad du belånat lägenheten för. Har du renoverat den så kan du göra avdrag för vissa åtgärder. Men annars är reavinsten baserad på 4.2-2.5=1.7 Mkr – och det är för Skatteverket ointressant hur du finansierat köpet.

    21.  
      0
       

      Dra av de 21% innan deklarationstillfället?

      Erik skriver:

      Kan man på något vis dra av de 21% av låneräntan på ett tidigare stadie än vid deklarationstillfället? Vart vänder man sig isåfall?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Erik: Ja, det kan man göra. Det kallas för att jämka. Kontakta Skatteverket så får du mer information.

        Okänd: Är inte helt säker på vad du menar, men om du syftar på vad som händer med lånet så kan du med största sannolikhet bara överföra din fasta ränta till nästa bostad. Eventuella rabatter du förhandlat till dig kan dock ändras, både till det bättre och sämre beroende på vad du köpt nu.

    22.  
      -1
       

      Kan jag göra avdrag för spenderad tid vid renovering av lägenhet?

      Johan A skriver:

      Om Jag har lagt ner T.ex. 100 timmar på att renovera lägenheten och jag har material genom kvitton. Kan jag göra avdrag för spenderad tid!

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Nej, det är jag ganska säker på att man inte kan göra. Du kan dock göra avdrag för material som står för förbättrande åtgärder. Som vanligt hänvisar jag till Skatteupplysningen för detaljer.

    23.  
      -1
       

      Beskattning om nästa bostadsrätt är billigare än nuvarande?

      Oscar skriver:

      Hej. Om jag säljer min bostadsrätt och köper en ny inom ett år behöver jag inte skatta på vinsten om jag förstått det rätt?! Men måste jag skatta på vinsten om jag köper en bostad som är billigare än min förra?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Man måste alltid skatta för vinsten men om man köper nytt som är för samma pris eller dyrare kan man få uppskov på vinstskatten. Om du köper en billigare bostad får du bara uppskov på delar av beloppet. Ring och prata med Skatteupplysningen och hör dig för exakt hur mycket det blir så att du kan ha med det i beräkningarna!

    24.  
      -1
       

      Mindre skatt vid försäljning efter årsskiftet?

      Sara skriver:

      Hej! Jag ska köpa min hyresrätt som har ombildats. Egentligen skulle jag vill sälja den därpå för att köpa en större.
      Har hört att det bättre att vänta till årsskiftet. Detta då det blir mer fördelaktigt för mig gällande skatten. Stämmer detta vilken procentsats handlar det om i så fall.
      Är det något annat jag bör tänka på?
      Kommer få en fond på 30000 kr i samband med köpet för att renovera. Är det bättre att jag använder pengarna och renoverar eller struntar i det? Finns det något som är bra att tänka på i så fall? Tacksam för svar.

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Hej,

        Jag känner mig som en trasig LP-skiva ibland i mina kommentarer till denna artikel men de som ÄR allra mest lämpade att svara på skatterelaterade frågor som denna är Skatteupplysningen. De är mycket hjälpsamma och man får bra svar. Att gå omvägen via BoUpplysningen är förståerligt men jag rekommenderar verkligen att man talar med Skatteverket / Skatteupplysningen (0771 567 567) för att veta vad som gäller, och inte gäller.

        Det är också lite svårt för mig att bedöma om du bör renovera eller inte. Är bostaden i dåligt skick och du känner att det är värt att investera dina pengar för att renovera bostaden så är det helt upp till dig. Du bör inte renovera som en investering i den mening att du ska få en avkastning (högre vinst) på bostaden när du säljer den. Nästa ägare kanske inte alls tycker att din lösning, ditt färgval eller val av stil är rätt för dem och då får du inte ut det du lagt ner på renoveringen. I andra fall kan man med enkla (läs: billiga) medel få ut mer av sin bostad för att den ser fräschare och snyggare ut efter en renovering.

        Om du vill renovera din bostad för att få ut mer av den så kolla tex med en mäklare vilken typ av stil som oftast går hem hos köpare. Men grundregeln är du ska renovera för din egen skull.

    25.  
      -1
       

      Måste samtliga kvitton kunna redovisas vid avdrag?

      Jonas skriver:

      När man ska göra avdrag för förbättringar, MÅSTE man ha alla kvitton?
      Eller kan man ha före och efter bilder som underlag, från t.ex prospektet när man köpte och prospektet när man sålde?
      En vän till mig hade skrivit ner alla kostnader för hand på papper, och det gick igenom.

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Jag vet inte exakt hur Skatteverket behandlar dessa avdrag men jag har mycket svårt att tro att Skatteverket godkänner före-efter-bilder och kostnader angivna på papper. Det finns säkert undantag, som din kompis fått erfara men rent principiellt måste man ju kunna styrka ett avdrag och då är kvitton och andra verifikat det starkaste beviset. För 100%-iga svar skulle jag ringa 0771-567567 och höra vad Skatteverket godtar som verifikat för avdrag vid renovering.

        Notera också att ett avdrag kan ”gå igenom” utan att man har några kvitton alls. Det är möjligt att Skatteverket förlitar sig på dina uppgifter men vill de kontrollera dem vid något (senare) tillfälle så tror jag inte att de godkänner före-efter-bilder eller egenangivna kostnader som verifikat (”bevis”). Min rekommendation är att alltid spara kvitton från renoveringen och kan du inte få kvitton så se till att du kan ange kostnaden på ett ”objektivt” sätt.

    26.  
      -1
       

      När får man sälja en ombildad bostadsrätt?

      Eva Steele skriver:

      HEj
      Vi har precis köpt vår lägenhet som blev ombildad från hyres till bostadsrätt- Vi vill inte bo kvar hur länge som utan flytta så fort som möjlig till något annat mer typ radhus. När får vi lov att sälja???? Mvh Eva Steele

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Eva: Ni får lov att sälja när ni vill. Däremot kommer bostadsrättsföreningen räknas som oäkta under det första året vilket gör att ni får högre skattesats (30% istället för 22%) samt att ni inte kan göra uppskov för skatten.

        Läs gärna mer under artikeln för äkta och oäkta bostadsrättsföreningar.

    27.  
      0
       

      Jag äger 90% av lägenheten och min mor resten. Beskattning?

      Peter skriver:

      Hej!
      Jag är 90% av en lägenhet och min mor äger 10%. Nu kommer vi att sälja den och jag undrar hur man skattar då? Betalar jag 90% och min mor 10% av skatten eller? Om jag köper själv en ny lägenhet utomlands, kan jag då flytta fram skatten även om min mor inte är med på det köpet? Tacksam för svar! Peter

      •  
        1
         
    28.  
      0
       

      Avdrag för bankräntorna som föreningen erhållit?

      Frassw skriver:

      Hej

      Nu när jag säljer min bostad som tillhör en oäkta förening så har jag läst någonstans att man kan få göra avdrag för sin andel för bankräntorna som föreningen har fått under de senaste åren som jag har bott där.

      Stämmer det? och Vilken blankett gäller det ?

      •  
        0
         
    29.  
      0
       

      Hur lång tid gäller uppskovet?

      Rikard Hoegberg skriver:

      Hej Uppskov betyder betalning uppskjuten i framtiden.
      Hur lång tid gäller uppskovet? När ska skatten slutgiltigt betalas?

      mvh

      Rikard

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Rikard Hoegberg: Man kan i princip ha uppskov så länge man vill så länge man inte säljer av sin nya bostadsrätt. Den nya räntan på 0.5 % gör dock att det knappast är ett ekonomiskt alternativ.

    30.  
      1
       

      Hur mycket ränteutgifter krävs för att täcka min schablonintäkt?

      Fredrik skriver:

      Hej!

      Jag har en schablonintäkt på 5225kr, hur mycket ränteutgifter behöver jag ha för att täcka det?

      Anledningen att jag frågar är för att jag har ingen inkomst i sverige och brukar skriva över räntorna på min fru, men hur stor del av mina 18658kr i ränteutgifter bör jag har kvar för att det ska bli plus minus noll i deklarationen?

    31.  
      1
       

      Köpt bostadsrätt under marknadsvärdet. Skatteeffekter?

      Deni skriver:

      Hej,

      Jag köpte en bostadsrätt från min pappa för 720.000kr. Pappa köpte bostaden själv för 720.000kr.

      Bostaden såldes till mig till ett mycket lägre pris än marknadsvärdet som var vid köpetillfället värderat til 1 100 000kr.

      Jag har läst om något som kallas för delningsprincipen (då bostaden såldes till ett lägre pris än marknadsvärdet så räknas resten som en gåva). Hur blir detta ret skattemässigt? Om jag nu säljer bostaden vidare får jag då betala vinstskatt på allt överstigande 720.000kr?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Detta är en fråga du allra bäst tar upp med Skatteupplysningen (0771 567 567).

    32.  
      1
       

      Hur många år kan man få uppskov på vinstskatten vid köp av dyrare bostadsrätt?

      Solveig Aase skriver:

      Hej!
      Jag funderar på att sälja min bostadsrätt och köpa en dyrare. Som jag förstår det kan man få uppskov med vinstskatten då och betala 0.5% av den per år. Hur många år kan man få uppskov?
      Mvh S

      •  
        -1
         
        Jan Flodin skriver:

        Nja, det är den uppskjutna reavinsten du betalar 0.5% årlig skatt på. Den skatt du skjuter upp är 22% av reavinsten, så det blir i verkligheten ca 2.27% årlig ränta på det belopp på den skatt du skjuter upp att betala. Om jag nu räknat rätt…

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Jag har läst igenom SKV 321 (som beskriver vad som gäller för uppskov med vinstskatten) och kan inte hitta något maxtak för hur länge man får uppskov. Jag tolkar detta som att man kan uppskov tills man säljer sin bostad helt.

    33.  
      1
       

      Sålde förälders lägenhet med förlust. Beskattning?

      Eva skriver:

      Hej!
      Jag har nyligen ärvt min mors lägenhet och har nu fått en köpare. Hon betalade 925 000 för lägenheten och jag har nu sålt den för 800 000. Räknas det som en förlust och behöver jag inte skatta i så fall?
      Mvh
      Eva

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Detta är tyvärr inget jag kan svara på med tillräcklig säkerhet. Det enklaste är att ringa Skatteverket 0771-567 567 istället.

    34.  
      1
       

      Köpte lägenhet för 145 tkr och sålde för 525 tkr. Beskattning?

      ulf schillerström skriver:

      Hej!
      Jag har fått min mors bostadsrättslägenhet i gåva då hon flyttat till äldeboende. Jag har bott i lägenheten under några månader. Nu sålt den för 525.000 kr. Mor köpte den för många år sedan för 145.000.
      Mina fråga är; hur mycket ska jag betala i skatt?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Hej,

        Frågor som denna brukar jag oftast hänvisa till Skatteverket (0771-567 567) för att få bästa möjliga svar.

    35.  
      1
       

      Påverkas skatten av vad jag väljer att göra med vinsten?

      Erika Gustavsson skriver:

      Hej!
      Om jag säljer min BR och gör en vinst på 500′, ska jag då betala 22% vinstkatt vad jag än gör med vinsten?

      Om jag inte köper ny bostad?
      Om jag köper billigare bostad?
      Om jag köper dyrare bostad?

      Mvh

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Hej,

        Om du köper en helt ny bostad så måste du betala vinstskatt i kommande deklaration på hela vinsten. Om du köper en dyrare bostad kan du skjuta upp vinstskatten (uppskov) men betalar då, för närvarande, 0.5% på vinstskatten varje år. Köper du en billigare bostadsrätt så betalar du för mellanskillnaden. Exempelvis, om du köpte bostadsrätten för 500 000 kr och sålde den för 1 000 000 kr och sen köper en ny för 800 000 kr så får du göra uppskov på 300 000 kr men betala skatt på 200 000 kr i samband med nästa deklaration. Notera dock att det kan finnas personliga skillnader som gör dessa beräkningar något annorlunda men i princip stämmer detta.

    36.  
      1
       

      Köpte vitvaror, kan jag dra av dem som förbättrande åtgärder?

      Andreas Bergquist skriver:

      Jag köpte ny tvättmaskin, torktummlare, spis och diskmaskin December 2006 och säljer min bostadsrätt December 2010. Kan jag dra av inköpspriset på varorna som förbättrande åtgärder, eller ska jag räkna med någon form av avräkningstid? Vilken är i så fall avskrivningstiden för varorna jag nämnde?

      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Det kan eventuellt räknas som ”ombyggnad” (se sidan 6 i dokumentet jag refererar till i artikeln) och därmed som förbättrande utgifter eftersom det ändrar boendets funktion, men det kan nog vara ett gränsfall.

        Ring och kolla med Skatteverket och se vad de säger. Alternativt anger du detta som förbättrande utgifter och låter dem ta ställning till det i deklarationen.

        Det kan vara värt att kolla upp med dem angående de fem åren, det kan nog vara så att om det går 5 år och en dag så kan du inte dra av kostnaden…Hur ser det ut för dig, är det under fem år eller lite över?

      •  
        0
         
      •  
        0
         
        Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

        Ja, det har du förstås rätt i, då är ju det inte några konstigheter. Då handlar det enbart om Skatteverket anser att det är tillräckligt för att räknas som ombyggnad. Har du pratat med dem?

    37.  
      1
       

      Reavinsten överstiger 1,6 Mkr. Mer uppskov om vi delar upp lägenheten?

      Jonas skriver:

      Här kommer ännu en fråga. Om reavinsten överstiger 1.6 miljoner. Nu står maken som ensam ägare till lägenheten, kan vi dela upp lägenheten mellan äkta makar och få 1.6 miljoner var som uppskov då vi gemensamt köper den nya bostaden?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Jonas: Tyvärr måste jag säga att det jag skrivit om beskattning här är ungefär så mycket jag kan, och vågar kommentera, om beskattning. Jag försöker ständigt lära mig nytt. Framförallt med tanke på att det är svårt för så många och det är många som behöver hjälpen. Men just nu är det inte något jag kan hjälpa dig med, tyvärr.

    38.  
      2
       

      Sälja bostadsrätt och flytta till Norge. Beskattning?

      Elin skriver:

      Hej,
      om jag säljer min svenska bostadsrätt för att tidsbegränsat flytta till Norge och därmed inte köper en ny lägenhet/hus, måste ja då skatta på eventuell vinst nu?

      •  
        0
         
        Christoffer - BoUpplysningen.se skriver:

        Vanligtvis gäller att om man inte köper en ny bostad för de pengar man säljer en bostad för så ska man beskatta reavinsten. Om det gör någon skillnad på om man flyttar utomlands eller ej, vet jag inte. Detta är definitivt en fråga för Skatteverket: 0771-567 567.

  2. Ej besvarade (än)

    När en kommentar publiceras på BoUpplysningen blir den inte alltid besvarad på direkten och, tyvärr, ibland inte alls. Kommentarer som ej har fått något svar hamnar här. Du får gärna hjälpa till och svara!

    1.  
      0
       

      Vänta med att sälja för att undvika förlust.

      Fredrik örn skriver:

      Hej köpte vår radhus/bostadsrätts lägenhet vid en ombildning nu i juni,, 2012.. vi vill nu sälja denna och köpa oss ett hus,, hur länge måste vi vänta med att sälja för att inte förlora på det?

    2.  
      0
       

      Löste ut sambon och renoverade lägenheten. Räknas dessa som köpesummor?

      Micke skriver:

      Hej

      Köpte en bostadsrätt vid en ombildning för 933 tkr, då var den värderad till 1.4. Fick därefter lösa ut min dåvarande sambo för 200 tkr och har därefter renoverat för 150.

      Kan jag räkna med de 200 som jag har avtal på som en köpessumma? Eller endast renoveringen?

    3.  
      0
       

      Sålt bostad med vinst och köpt dyrare bostad. Hur blir det med skatten?

      Johan skriver:

      Hej

      Jag har läst på lite om vad gäller för skatt på vinst vid försäljning men är inte helt säker på om jag förstår allt rätt. Så här ligger det till:

      -2009 köpte jag en bostadsrätt för 720.000kr och sålde den i november/december 2010 för 845.000kr
      – Mäklaren tog då 20.000kr i arvode.
      -Jag och sambon köpte i februari 2011 en lgh för 1895.000kr och är 50% var.

      Så min vinst i lägenheten har jag ju använt vid köp av denna bostad och frågan är dom vad som gäller med uppskov? Ska jag begära (eller måste jag) ett slutligt och betala eller kan jag skjuta upp det hela?

      Mvh
      Johan

    4.  
      0
       

      Köpa loss min syster från lägenheten. Behöver hon skatta?

      Maria skriver:

      Hej!

      Jag har köpt min ombildade hyrresrätt för 1290000, med hjälp av min syster som äger 10% av lägenheten,p.g.a betanmärkningar.
      När jag köper tillbaka de 10% behöver hon då betala skatt på beloppet som då är det samma som vid köpet?

    5.  
      0
       

      Existerar åldersavdrag fortfarande?

      Jonas skriver:

      Hej! Undrar om det fortfarande finns åldersavdrag samt om jag kan göra några avdrag? Byggde huset-81 för 600.000 och renoverade upp det för 600.000 för 6-7år sedan. Sålde av iår för 4,2m. Det har ju gått mer än 5år, men kan man inte dra av något, ex nytt tak, relaxavd med pool som inte fanns innan mm?

    6.  
      0
       

      Vattenskada i lägenheten vi ska sälja. Täcker försäkringsbolaget hyran?

      Hanna Johansson skriver:

      Hej!
      Ska precis sälja vår bostad för vi får tillträde till en annan 1 december, då denna måste vara såld. Igår upptäcker vi en vattenskada som måste åtgärdas innan försäljning, vilket inte kommer att hinnas tills den 1 december. Får man ersättning för de dubbla hyrorna ,av försäkringsbolaget, som man kommer att ha under den tid som det tar att åtgärda vattenskadorna??

      SUPERTACKSAM för svar….. Har lite panik över att eventuellt stå med 2 hyror på
      15000 under flera månader…
      Mvh Hanna

    7.  
      0
       

      Sålt lägenheten med vinst och separerat. Hur blir det med skatten?

      Mattias Ljunggren skriver:

      Hej!
      Vid försäljning av våran gemensamma bostadsrätt så fick vi en vinst på ca 400000. Nu är det så att vi har gått olika vägar och inte längre är ett par. Vi har ju ansökt om uppskov av skattevinsten för att köpa något nytt. Nu kommer vi ju köpa nytt fast på olika håll. Vi har ju skattat och deklarerat var försig med halva värdet av allt var. Måste vi betala in skatten nu eller kan vi skjuta på skattevinsten till dess att vi hittar något varsitt eget?om vi säger att vi köpte vår gemensamma lägenhet för 1milj. jag har ju deklarerar för 500000 och med en vinst på 200000. kan jag nu själv köpa något för mer än 500000 och använda hela vinsten i mitt egna nya hem, eller måste jag betala in min skattevinst?

      //Mattias

    8.  
      0
       

      Ärvt bostadsrätt värd 200 tkr. Hur mycket skatt behöver jag betala?

    9.  
      0
       

      Sålt min lägenhet med vinst och köpt villa. Beskattning?

      Maria skriver:

      Hej

      Jag köpte min ombildade lägenhet för 1.000.000 september 2010

      Sålde för 2.100.000 juni 2011

      Köpte nytt (radhus-småhus) 2 maj 2011 för 1950.000

      Mäklararvode 46.000

      Inga andra avdrag.

      Hur mycket MÅSTE jag skatta för nästa år?

      Hur mycket kan jag skjuta på av vinsten?
      Kan jag räkna bort renoveringar av nya bostaden?

      Vänliga Hälsningar /MAria

    10.  
      0
       

      Renoverat vattenskada inför försäljning av bostadsrätten. Avdrag?

      daniel skriver:

      Inför försäljningen av vår bostadsrätt upptäckte vi en vattenskada i badrummet som uppstått vid renovering av förrförra ägaren. Vissa delar av renoveringen fick vi stå för och vissa delar stod försäkringsbolaget för. Då den tidigare renoveringen var dåligt gjord är det helt klart en förbättring, inte underhåll. Kan vi göra avdrag för Våra kostnader, eller för Värdet av renoveringen?

    11.  
      0
       

      Renoverat lägenheten. Dra av på skatten eller vinsten vid försäljning?

      Fredrik skriver:

      Hej..
      Om man har kvitton på allt som är renoverat, drar man av det på skatten eller på vinsten, när man säljer lägenheten sen?

    12.  
      0
       

      Svar till flertalet tidigare kommentarer.

      Christoffer – BoUpplysningen.se skriver:

      Hej,

      Jag ber om ursäkt för sent svar till många av ovanstående och att tack till ”Mäklarn” för klargörandet däremellan.

      Stefan: Ja, du får lägga till uppskovet till ditt tidigare uppskov så länge det inte överskrider 1.45 Mkr (nytt från 2010). Gör det det så måste du skatta för det som skjuter över 1.45 mkr.

      Jonas Carlsson: Ja, du får ha uppskovet så länge du vill. Det finns ingen tidsbegränsning på det, bara begränsningar i summa mm.

      Angela Wilkins: En mäklare berättade för mig en gång att ”för att förstå skatteregler gäller det ofta att bortse från logiken” – det var till viss mån skämtsamt sagt men det finns en del sanning i det. Skattereglerna är inte alltid rättvisa eller logiska, de ibland bara ”är”.

      I det här fallet så är det alltså uppskovsbeloppet (ofta = vinsten) som du betalar 0.5%, inte skatten på uppskovsbeloppet (dvs 22% av vinsten). Hur logiskt det är kan jag inte svara på.

      Mäklarn: Tack för ett bra klargörande!

      Jag vill också klargöra att det finns en massa undantag och så, och för att få 100% klar bild hur det är för just din situation så måste du läsa den relativt lättlästa bilagan (som jag refererar till i artikeln) och/eller ringa Skatteverket, 0771 567 567. De är otroligt hjälpsamma och duktiga. Jag kan bara ge generella svar här och kan missa detaljer i hur just din situation är.

    13.  
      0
       

      Betala 0,5 % skatt på hela uppskovsbeloppet?

      angela wilkins skriver:

      Hej,
      Jag har det maximala uppskovsbeloppet på 1,6 mkr.Är det riktigt att man betalar 0,5% skatt på hela det beloppet trots att skatten ”bara” är 22% på 1,6mkr?Ska man inte bara betala skatt på beloppet som man skulle ha betalat i skatt?Verkar inte logiskt annars!

    14.  
      0
       

      Månadskostnaden när man använder sig av uppskov?

      Mäklarn skriver:

      Hej Jonas,

      Det stämmer att din månadskostnad blir 135 kr om du väljer att använda dig av uppskovet. Men det är viktigt att jämföra alternativ.
      När du gör en vinst på 325 000kr s betalar du en avgift på 0,5% på detta belopp, detta kan jämföras med att istället låna de pengarna du skulle betalat i skatt 71 500kr (22% på 325 000kr) vilket innebär att du vid en 4% ränta får en månadskostnad på 238kr. Sedan så får du ju faktiskt dra av denna kostnad till 30% vilket medför en faktisk kostnad på 166kr/månad e. skatt.

    15.  
      0
       

      Sålt bostadsrätt med vinst. Hur länge kan vi begära uppskov?

      Jonas Carlsson skriver:

      Hej
      Vi köpte i okt 2008 en BR för 1,64MKR, skall nu sälja den för 2,025MKR, vilket efter mäklararvode ger en vinst på ca 325000kr. Vi kommer köpa en villa nu under 2010, en nybyggnation med inflyttning i aug 2011. Kan vi då begära uppskov i princip hur länge som helst, tills vi köper något annat? och då betala en årlig ränta på 0,5%, vilket skulle ge en månadskostnad på ca 135kr? Är det korrekt uppfattat eller har jag glömt något?

      Tacksam för svar omg.

      Mvh//

    16.  
      0
       

      Har uppskov sen tidigare och ska sälja bostadsrätten. Begära nytt uppskov?

      Stefan skriver:

      Hej,
      jag har ett uppskov sedan 2007 då jag sålde och köpte nytt, och ska nu sälja min nuvarande bostadsrätt. Jag kommer då att, till den eventuella vinst jag gör, skjuta till det uppskovet. Får man sedan begära ett nytt uppskov på den nya summan, eller måste allt betalas denna gång? Summorna kommer inte i närheten av taket på 1,6 M

      Mvh, Stefan

    17.  
      0
       

      Krav på att vara mantalsskriven i lägenheten för att få uppskov?

      Jonas skriver:

      Hej,

      vi bor utomlands och är inte skrivna i vår brf i Stockholm. Då vi flyttar hem om några år måste vi tyvärr sälja och köpa något större då familjen har växt och blivit för stor för lägenheten vi nu har. Måste vi vara mantalsskrivna i vår nuvarande lägenhet under en viss tid innan vi säljer denna för att kunna tillgodogöra oss uppskov av reavinstskatt?

    18.  
      0
       

      Sälja bostaden med vinst och köpa ny. Vad händer?

      Okänd besökare skriver:

      Vad händer om man har fast ränta 5 år och vill sälja sitt bostad som gick i vinst och köpa en annan längehet med detta vinsten?

    19.  
      1
       

      Installerat flera uppvärmningsalternativ i bostaden. Renovering eller underhåll?

      Daniel skriver:

      Hej
      Vi bytte ut vår gamla oljepanna och skaffade luft-, vatten- värmepump istället, sen så installerade vi en kamin också. Är dessa 2 godkända som renoveringar, eller räknas det mer som underhåll?

100 kommentarer, frågor och svar

Vad du behöver veta om kommentarerna på BoUpplysningen

Kommentera

E-postadressen publiceras inte. Obligatoriska fält är märkta *

Följande HTML-taggar och attribut är tillåtna: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <strike> <strong>

Köpa Bostad-tips

Guide i 8 delar som hjälper dig när du ska köpa bostadsrätt och andra artiklar..

Sälja Bostad-tips

Sälja Bostad-guide och tips hur du väljer mäklare mm.

Bolån & Finansiering

Lär dig allt du behöver veta om bolån, lånelöfte, bolånetak mm.

Hitta hyreskontrakt

Hjälp att få tag på förstahandskontrakt och andrahandskontrakt.

Hyra ut

Hjälper dig med vad som gäller när du ska hyra ut din bostad i andra hand.

Byta bostad-guide

Guide som hjälper dig när du vill byta din hyresrätt.

Kalkylera

Kalkyler som hjälper dig att räkna ut kostnader och jämföra bostäder.

Flytta

Saker du bör komma ihåg när du ska flytta samt hjälpa som finns.

Försäkringar

Genomgång av hemförsäkringar och andra viktiga försäkringar du bör känna till.

Renovera

En guide som hjälper dig att planera renoveringen samt saker att tänka på.

Juridik & Avtal

Avtal och kontrakt som du bör ha koll på tex vid andrahandsuthyrning.

Abonnemang

Artiklar som hjälper dig att välja abonnemang som tex el, telefon, TV mm.

Bo

Genomgång av de vanligaste boendeformerna i Sverige.

Fråga BoUpplysningen

Ställ en fråga om du inte har fått svar på det du undrar via artiklarna.

Bloggen

På bloggen får du tips från mäklare Kalle Borgström samt reflektioner om nyheter.